Nach einem unverschuldeten Verkehrsunfall haben Sie als Geschädigter mehr Freiheiten, als viele denken. Sie müssen Ihr Auto nicht reparieren lassen, um Schadensersatz zu bekommen. Stattdessen können Sie fiktiv abrechnen: Die gegnerische Haftpflichtversicherung zahlt Ihnen den Betrag aus, den ein unabhängiges Schadengutachten als Reparaturkosten ausweist. Was Sie mit dem Geld machen, entscheiden Sie selbst. Klingt einfach, hat aber ein paar wichtige Spielregeln: Ausgezahlt werden nur Nettobeträge, die Versicherung darf unter bestimmten Voraussetzungen kürzen, und nicht in jeder Situation ist die fiktive Abrechnung überhaupt möglich. Genau das schauen wir uns jetzt im Detail an.
Was ist eine fiktive Abrechnung?
Eine fiktive Abrechnung (auch fiktive Schadensabrechnung genannt) bedeutet: Sie lassen sich nach einem Haftpflichtschaden die voraussichtlichen Reparaturkosten auszahlen, die ein Kfz-Sachverständiger in einem Schadengutachten kalkuliert hat, ohne das Fahrzeug tatsächlich reparieren zu lassen. Die Reparatur bleibt also fiktiv, daher der Name. Die Grundlage dafür ist die sogenannte Dispositionsfreiheit des Geschädigten: Das Gesetz gibt Ihnen das Recht, statt der Wiederherstellung den dafür erforderlichen Geldbetrag zu verlangen (§ 249 Abs. 2 BGB) und frei darüber zu verfügen.
Wichtig ist die Abgrenzung: Die fiktive Abrechnung funktioniert beim Haftpflichtschaden, also wenn ein anderer den Unfall verursacht hat und dessen Versicherung zahlen muss. Bei Kaskoschäden am eigenen Auto gelten dagegen die Bedingungen Ihres eigenen Versicherungsvertrags, die eine fiktive Auszahlung oft einschränken oder anders regeln.
In der Praxis heißt fiktive Abrechnung nach Gutachten:
- Ein unabhängiger Kfz-Gutachter kalkuliert die Reparaturkosten, die in einer Fachwerkstatt anfallen würden
- Die gegnerische Haftpflichtversicherung zahlt diesen Betrag als Nettobetrag aus
- Sie entscheiden frei: reparieren lassen, selbst reparieren, mit dem Schaden weiterfahren oder das Auto verkaufen
- Rechnungen oder Reparaturbelege müssen Sie für die Auszahlung nicht vorlegen
Was wird bei der fiktiven Abrechnung abgezogen?
Die häufigste Frage zur fiktiven Abrechnung lautet: Was wird abgezogen, wenn ich nach Gutachten abrechne? Drei Posten sollten Sie kennen, denn sie erklären, warum der ausgezahlte Betrag fast immer unter den Brutto-Reparaturkosten im Gutachten liegt.
1. Die Mehrwertsteuer wird nicht erstattet
Der größte Abzug ist die Umsatzsteuer. § 249 Abs. 2 Satz 2 BGB regelt ausdrücklich: Die Mehrwertsteuer wird nur ersetzt, wenn und soweit sie tatsächlich angefallen ist. Erstattet wird die Mehrwertsteuer nur, soweit sie tatsächlich anfällt und belegt wird, etwa bei einer Teilreparatur oder beim Ersatzteilkauf (§ 249 Abs. 2 Satz 2 BGB). Bei der fiktiven Abrechnung erhalten Sie deshalb immer nur die Nettoreparaturkosten. Bei 19 % Umsatzsteuer macht das schnell mehrere hundert bis über tausend Euro Differenz aus. Lassen Sie das Fahrzeug später doch reparieren, können Sie die dann tatsächlich angefallene Mehrwertsteuer mit der Rechnung nachfordern (dazu unten mehr).
2. Verweis auf eine günstigere freie Referenzwerkstatt
Das Gutachten kalkuliert in der Regel mit den Stundensätzen einer markengebundenen Fachwerkstatt. Die Versicherung darf Sie nach der Rechtsprechung des Bundesgerichtshofs aber auf eine günstigere freie Fachwerkstatt verweisen, wenn die Reparatur dort technisch gleichwertig ist und der Verweis für Sie zumutbar. Nicht zumutbar ist der Verweis nach dieser Rechtsprechung in der Regel etwa bei jungen Fahrzeugen (grob bis drei Jahre) oder wenn das Fahrzeug durchgehend scheckheftgepflegt in der Markenwerkstatt war oder wenn das Fahrzeug nachweislich durchgehend in der Markenwerkstatt gewartet und repariert wurde. Ob ein konkreter Verweis berechtigt ist, hängt vom Einzelfall ab. Genau hier zahlt sich ein sauberes Gutachten aus, das Wartungshistorie und Fahrzeugzustand dokumentiert.
3. UPE-Aufschläge und Verbringungskosten
Zwei weitere Positionen kürzen Versicherer bei der fiktiven Abrechnung gern: die UPE-Aufschläge (Aufschläge auf die unverbindliche Preisempfehlung für Ersatzteile, die viele Werkstätten berechnen) und die Verbringungskosten (Kosten für den Transport des Fahrzeugs zur Lackiererei, wenn die Werkstatt keine eigene hat). Diese Posten sind auch fiktiv erstattungsfähig, wenn sie bei einer Reparatur in der Region üblicherweise anfallen; im Detail bewerten Gerichte das unterschiedlich. Verbreitete Linie: Sie sind erstattungsfähig, wenn sie bei einer Reparatur in der Region üblicherweise tatsächlich anfallen würden. Ein örtlich erfahrener Gutachter weiß, was in Würzburg und Mainfranken marktüblich ist, und kalkuliert entsprechend belastbar.
Fiktive Abrechnung: Beispiel mit konkreten Zahlen
So sieht eine fiktive Abrechnung nach Gutachten in der Praxis aus. Angenommen, das Schadengutachten weist für einen Seitenschaden folgende Werte aus:
| Position | Betrag | Hinweis |
|---|---|---|
| Reparaturkosten netto | 5.000 € | Laut Schadengutachten, kalkuliert für eine Fachwerkstatt |
| Mehrwertsteuer 19 % | 950 € | Wird bei fiktiver Abrechnung nicht ausgezahlt (§ 249 Abs. 2 S. 2 BGB) |
| Reparaturkosten brutto | 5.950 € | Das würde die Reparatur in der Werkstatt kosten |
| Auszahlung fiktiv | 5.000 € | Nettobetrag; mögliche weitere Kürzungen (Referenzwerkstatt, UPE, Verbringung) je nach Einzelfall |
| Merkantile Wertminderung | + 400 € | Wird zusätzlich gezahlt, unabhängig davon, ob Sie reparieren lassen |
Vereinfachtes Beispiel mit Richtwerten. Die tatsächlichen Beträge hängen von Schaden, Fahrzeug und Kalkulation im Einzelfall ab. Gutachterkosten trägt bei unverschuldetem Unfall die gegnerische Haftpflichtversicherung.
In diesem Beispiel erhalten Sie also 5.400 € ausgezahlt (5.000 € Nettoreparaturkosten plus 400 € Wertminderung), während Ihnen bei einer tatsächlichen Reparatur insgesamt 6.350 € zustünden (5.950 € Bruttoreparaturkosten plus 400 € Wertminderung). Wer den Schaden günstiger beheben lässt, selbst Hand anlegt oder mit der Delle weiterfährt, behält die Differenz. Das ist legal und vom Gesetzgeber so gewollt.
Die Vorteile: Warum viele Geschädigte fiktiv abrechnen
Die fiktive Schadensabrechnung ist kein Trick, sondern gelebte Dispositionsfreiheit. Diese Vorteile sprechen dafür:
Freie Verwendung des Geldes
Sie können das Geld für die Reparatur nutzen, für etwas anderes ausgeben oder sparen. Belege müssen Sie nicht vorlegen.
Keine Werkstatt-Wartezeit
Gerade bei optischen Schäden, die die Sicherheit nicht beeinträchtigen, sparen Sie sich Termin, Ausfallzeit und Organisation.
Wirtschaftlich bei älteren Fahrzeugen
Wenn eine Vollreparatur den Fahrzeugwert kaum noch rechtfertigt, ist die Auszahlung oft die vernünftigere Entscheidung.
Freie Werkstattwahl bleibt
Sie sind an keine Partnerwerkstatt der Versicherung gebunden und können Angebote vergleichen oder günstiger reparieren lassen.
Risiken und Grenzen: Das sollten Sie vor der Entscheidung wissen
So attraktiv die Auszahlung klingt: Die fiktive Abrechnung hat Grenzen, die Sie kennen sollten, bevor Sie sich festlegen.
Spätere Reparatur: Nachforderung ist möglich
Die fiktive Abrechnung ist keine Einbahnstraße. Lassen Sie das Fahrzeug später tatsächlich und nachweisbar reparieren, können Sie innerhalb der gesetzlichen Grenzen zur konkreten Abrechnung wechseln und insbesondere die dann angefallene Mehrwertsteuer mit der Reparaturrechnung nachfordern. Wichtig sind zwei Dinge: der Nachweis der tatsächlichen Reparatur (Rechnung) und die Verjährung, denn Schadensersatzansprüche verjähren regelmäßig nach drei Jahren. Heben Sie Gutachten, Abrechnung und alle Belege deshalb sorgfältig auf.
Die 130%-Grenze gilt nur bei tatsächlicher Reparatur
Liegen die Reparaturkosten über dem Wiederbeschaffungswert des Fahrzeugs, dürfen Geschädigte unter engen Voraussetzungen trotzdem bis zu 130 % des Wiederbeschaffungswerts für die Reparatur verlangen. Dieser Weg steht aber nur bei tatsächlicher, fachgerechter und vollständiger Reparatur nach den Vorgaben des Gutachtens offen, verbunden mit einer Weiternutzung des Fahrzeugs (in der Regel mindestens sechs Monate). Fiktiv lässt sich die 130%-Grenze nicht nutzen; hier ist der Wiederbeschaffungswert abzüglich Restwert die Obergrenze: Übersteigen die kalkulierten Reparaturkosten den Wiederbeschaffungswert, wird bei der fiktiven Abrechnung höchstens der Wiederbeschaffungsaufwand erstattet, also Wiederbeschaffungswert minus Restwert.
Wertminderung wird zusätzlich gezahlt
Eine gute Nachricht: Die merkantile Wertminderung, also der Wertverlust, den ein Unfallfahrzeug trotz fachgerechter Reparatur am Markt erleidet, ist ein eigenständiger Schadensposten. Sie bleibt von der Wahl zwischen fiktiver und konkreter Abrechnung unberührt und wird zusätzlich zu den Reparaturkosten gezahlt, wenn das Gutachten sie ausweist. Auch deshalb lohnt es sich, die Wertminderung im Schadengutachten sauber ermitteln zu lassen.
Leasing und Finanzierung: meist keine freie Wahl
Fährt das Fahrzeug auf Leasingbasis, ist der Leasinggeber Eigentümer. Bei finanzierten Fahrzeugen ist das Auto in der Regel an die Bank sicherungsübereignet. In beiden Fällen schreiben die Verträge üblicherweise eine fachgerechte Reparatur vor, sodass die fiktive Abrechnung meist nicht frei wählbar ist. Wer hier fiktiv abrechnen möchte, braucht praktisch immer die Zustimmung des Leasinggebers oder der Bank. Klären Sie das unbedingt, bevor Sie sich entscheiden.
Unreparierter Schaden bleibt sichtbar
Ein unreparierter oder nur notdürftig behobener Schaden mindert den Wiederverkaufswert und muss beim Verkauf offengelegt werden. Bei sicherheitsrelevanten Schäden, etwa an Achsen, Airbags oder tragenden Teilen, sollte die fachgerechte Reparatur ohnehin Vorrang haben.
Fiktiv oder konkret abrechnen: Was lohnt sich wann?
Eine Faustregel für die Entscheidung:
Fiktiv abrechnen lohnt sich häufig, wenn der Schaden rein optisch ist und die Funktion nicht beeinträchtigt, das Fahrzeug älter ist und eine teure Markenwerkstatt-Reparatur wirtschaftlich kaum noch sinnvoll wäre, Sie den Schaden günstiger oder in Eigenleistung beheben können oder Sie das Fahrzeug ohnehin verkaufen wollen und die Entschädigung lieber als Teil des Erlöses behalten.
Konkret abrechnen (reparieren lassen und Rechnung einreichen) ist meist besser, wenn Sie das Fahrzeug ohnehin vollständig instand setzen lassen wollen (dann gibt es die Mehrwertsteuer dazu), der Schaden sicherheitsrelevant ist, die Reparaturkosten nahe am oder über dem Wiederbeschaffungswert liegen und Sie die 130%-Regel nutzen möchten, oder Leasing- bzw. Finanzierungsverträge eine Reparatur vorschreiben.
In beiden Fällen gilt: Die Entscheidung treffen Sie auf Basis der Zahlen im Gutachten. Deshalb kommt es darauf an, dass diese Zahlen stimmen.
Warum das unabhängige Gutachten die Basis ist
Bei der fiktiven Abrechnung gibt es keine Werkstattrechnung, die den Schaden belegt. Das Schadengutachten ist die einzige Grundlage der Entschädigung. Jede Position, die dort fehlt oder zu knapp kalkuliert ist, fehlt am Ende auf Ihrem Konto: Stundensätze, Ersatzteilpreise, UPE-Aufschläge, Verbringungskosten, Wertminderung, Restwert.
Genau deshalb sollten Sie sich nicht auf den Kostenvoranschlag oder den Prüfbericht verlassen, den die gegnerische Versicherung anbietet. Die Versicherung ist Ihre Verhandlungsgegnerin, ihr Interesse ist eine möglichst niedrige Regulierung. Als Geschädigter haben Sie das Recht auf einen eigenen, unabhängigen Kfz-Sachverständigen, und dessen Kosten trägt bei unverschuldetem Unfall ab einem Schaden oberhalb der Bagatellgrenze (rund 750 bis 1.000 €) die gegnerische Haftpflichtversicherung. Das unabhängige Unfallgutachten dokumentiert neben den Reparaturkosten auch Wiederbeschaffungswert, Restwert, Wertminderung und Nutzungsausfall, also alle Werte, die für Ihre Abrechnung zählen.
Kürzt die Versicherung trotzdem, liefert das nachvollziehbar dokumentierte Gutachten die Grundlage, um jede Kürzung Position für Position zu prüfen. Bei strittigen Fragen, etwa zum Werkstattverweis oder zu UPE-Aufschlägen, hilft ein Fachanwalt für Verkehrsrecht; dessen Kosten übernimmt bei unverschuldeten Unfällen in der Regel ebenfalls die gegnerische Versicherung.
Unfall in Würzburg? Erst das Gutachten, dann die Entscheidung.
KFZ SÜD erstellt unabhängige Schadengutachten in Würzburg und Mainfranken: mit belastbarer Kalkulation, Wertminderung und Restwert, damit Sie fundiert entscheiden können, ob Sie fiktiv oder konkret abrechnen. Für Geschädigte kostet das Gutachten in der Regel 0 €, denn die gegnerische Haftpflichtversicherung trägt die Kosten. Rufen Sie kurz an unter 0173 / 681 4748, wir klären Ihren Fall unverbindlich.
So gehen Sie bei der fiktiven Abrechnung vor
- Schaden dokumentierenFotografieren Sie Unfallstelle und Schaden, sichern Sie Daten des Unfallgegners und melden Sie den Schaden der gegnerischen Haftpflichtversicherung. Geben Sie keine vorschnellen Erklärungen ab.
- Eigenen Gutachter beauftragenBeauftragen Sie einen unabhängigen Kfz-Sachverständigen Ihrer Wahl, nicht den Prüfdienst der Versicherung. Das Gutachten kalkuliert Reparaturkosten, Wertminderung, Wiederbeschaffungswert und Restwert.
- Gutachten einreichen und fiktive Abrechnung erklärenDas Gutachten geht an die gegnerische Versicherung mit der Erklärung, dass Sie auf Gutachtenbasis abrechnen. Reparaturbelege sind dafür nicht nötig.
- Abrechnung prüfenGleichen Sie die Zahlung Position für Position mit dem Gutachten ab. Kürzungen sollten Sie sich schriftlich begründen lassen; bei Streitfragen hilft ein Fachanwalt für Verkehrsrecht.
- Unterlagen aufbewahrenGutachten, Abrechnung und Schriftwechsel sicher ablegen. Falls Sie später reparieren lassen, können Sie mit der Rechnung die Mehrwertsteuer innerhalb der Verjährungsfrist nachfordern.
Fazit: Fiktive Abrechnung lohnt sich, wenn das Gutachten stimmt
Die fiktive Abrechnung auf Basis eines Schadengutachtens gibt Ihnen als Geschädigtem die volle Kontrolle: Sie erhalten die Nettoreparaturkosten plus Wertminderung ausgezahlt und entscheiden selbst, was mit dem Fahrzeug passiert. Abgezogen werden die Mehrwertsteuer sowie gegebenenfalls Positionen, auf die die Versicherung im Einzelfall berechtigt verweisen darf. Die 130%-Grenze bleibt der tatsächlichen Reparatur vorbehalten, und bei Leasing oder Finanzierung ist die fiktive Abrechnung meist keine freie Option.
Am Ende steht und fällt alles mit der Qualität des Gutachtens. Ein unabhängiger, örtlich erfahrener Kfz-Sachverständiger sorgt dafür, dass jede berechtigte Position drinsteht und belastbar begründet ist. Damit haben Sie die Zahlenbasis, um die für Sie wirtschaftlich beste Entscheidung zu treffen.
Mehr aus dem Ratgeber: Was kostet ein Gutachten für ein Auto? und Unfall der Versicherung melden: Pflichten und Fristen